第一章 印鉴使用管理制度
一、印鉴分管制度 (一)xxx集团银行账户印鉴的使用实行3章分管并用制。即:大印章由资金部长保管,小印章(董事长)由出纳员保管,小印章(财务副总)由其本人保管,不允许由1人统一保管使用。 (二)外埠公司(含各板块)银行账户印鉴的使用实行3章分管并用制。即:大印章由当地财务负责人保管,小印章(法人)由出纳员保管,小印章(外埠公司经理)由其本人保管,不允许由1人统一保管使用。 二、对外付款、开立帐户 xxx集团(包括外埠公司)财务大小印章一共三枚,必须同时使用,方可对外付款。 使用网上银行进行付款,须严格执行四级审批(外埠公司二级审批),各审核人员严格以四级审批通过的借款单为准行使审核权。网上银行的操作密码由操作员及审批人员自行定期更换(一周一次),属一级保密。网上银行操作磁卡的管理,视同大小印鉴的管理,由操作人员各自分管。 xxx集团(包括外埠公司)开立账户时,预留银行的印鉴必须是以上三枚。 三、财务印鉴领用制度 财务印章原则上不允许外借,仅限于本单位原地使用,如有需要,须经借用人填写《xxxx集团财务印章领用申请单》,由本部门领导、主管领导、公司总经理签字同意,方可借出。并建立领用登记簿,由专人负责。外埠公司财务印章仅限于本地使用,不得带离本单位。要求各单位严格遵守印章领用程序,提交申请书。
第二章 印鉴督查管理制度
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