第一章　总则

　　第一条  为适应巴塞尔新资本协议关于风险管理的有关要求，促进银行建立健全风险管理体系，增强广大干部员工的风险理念，确保审慎合规经营和安全稳健运行，实现可持续发展目标，根据《农村中小金融机构风险管理机制建设指引》、《商业银行资本管理办法（试行）》及国家金融方针政策和有关法律法规、规章，制定本办法。
　　第二条  本办法所指的风险管理是全面风险管理。它由董事会（包括监事会下同）、经营管理层和全体内部员工实施，应用于战略制定并贯穿于银行各项活动之中，识别可能会造成影响的潜在事件，有效控制和处置所面临的各种风险，以使其在银行风险承受能力或风险偏好之内，达到以最小的成本来获得最大安全保障的目标。
　　第三条  银行的风险主要指在经营过程中，由于受事前无法预料的不确定因素影响，实际收益与预期收益产生背离，从而导致银行蒙受损失或失去获取额外收益的机会和可能性。根据风险来源不同，银行面临风险可分为信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、国家风险、声誉风险、合规风险和战略风险。本办法所称风险是主要包括信用风险、市场风险（含流动性风险）、操作风险（含合规风险）。
　　（一）信用风险，指交易对手直接违约和交易对手违约可能性发生变化而给银行的资产造成损失的风险。
　　（二）市场风险，指因市场价格（利率、汇率和商品价格）的不利变动而使银行的表内、外业务发生损失的风险；流动性风险，指银行所掌握的可用于及时支付的流动资产不足以满足支付的需要，从而丧失清偿能力的可能性。
　　（三）操作风险，指因操作流程不完善、人为过失、系统故障或失误及外部事件造成损失的风险；合规风险，指银行因未能遵循法律法规、监管要求、规则等有关准则而遭受法律制裁、监管处罚造成……