第一章  总　则
　　第一条 为适应市场经济发展需要，规范公司财务行为，加强公司的财务管理和会计核算工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本制度。
　　第二条 本制度依据国家《会计法》和《财务通则》、《会计准则》制定，未尽事宜按国家相关法律法规执行。
　　第三条 公司财务部门的职能
　　（一）认真贯彻执行国家有关的财经政策和财务管理制度。
　　（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，及时反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务制度的落实。
　　（三）负责全公司的经济核算工作。
　　（四）负责仓库管理，组织开展月、季、年末的物资盘点工作。
　　（五）负责公司统计工作，准确编制会计报表和统计报表，按时向有关部门报送。
　　（六）定期进行财务分析，及时向公司领导反映资金运用及经营状况，当好领导的参谋。
　　（七）积极筹措资金，确保生产经营需要。
　　（八）按期归还贷款，维护企业信誉，提高资金使用效果。
　　（九）正确核算成本，及时发放工资，按规定发放各项福利。
　　（十）负责各种会计档案的归集、整理、保存。
　　（十一）积极为经营管理服务，促进公司取得良好经济效益。
　　（十二）厉行节约，合理使用资金。
　　（十三）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税费。
　　（十四）对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
　　（十五）完成公司交给的其他工作。
　　第四条 公司财务部由部长、副部长、会计、出纳和审计工作人员组成。
　　第五条 公司各部门和员工办理财会事务，均须遵守本规定。

　　第……