去年，是xx焦化公司的停产改造年，工作重点由生产经营转入基本建设，全面预算管理和考核的工作重点也由“增效”转为“节支”，在停产期间，花的每一分钱、发生的每一笔费用都来无任何资金来源，所以说，停产期的费用控制更显得尤为重要。
　　一、不断完善制度，规范费用预算管理
　　年初，按照集团公司审批的年度预算，结合公司实际，本着“实事求是、自我加压”的原则，制定下发《关于加强全面预算管理和成本费用考核的实施意见》，明确预算管理及考核的指导思想，确定了预算管理的架构及实施细则，将年度费用预算分解落实到各个预算主体。
　　在细化预算分解方面，按照“年度总控、月度调整”的工作思路，以年度预算为基础，结合当期实际，按时编制月度费用预算，以此确定月度各项费用，并将各项费用预算细化到各车间、各部门，对每个车间、部门制订详细的月度预算。进一步明确、细化规范了成本费用考核体系。
　　在预算考核和奖惩方面，将费用预算管理考核与工资绩效考核体系有机结合，制定下发《国际焦化公司绩效考核管理办法》，将全面预算管理与车间、班组工资绩效收入紧密挂钩，加大预算考核比重，严格预算绩效考核。
　　通过一系列强有力的措施，员工节约意识不断增强，预算控制和考核的作用得到了切实发挥，全年可控费用节约56万元，其中办公、差旅、会议、招待四项费用节约36.39万元。
　　二、借助ERP系统，突出主要费用控制
　　在公司去年系统停车、焦炉改造升级期间，费用控制的重点也随之调整。一是在原来费用预算考核的基础上，重点突出办公费、差旅费、会议费、业务招待费四项可控费用控制，根据煤化公司《关于办公费、差旅费、会议费、业务招待费等可控费用考核的实施意见》指示精神，在SAP系统内进行在线监控、预警，严格按照公司下达的5-1……